Abgeltungssteuer: Ende der Schonfrist 30.06.2008
Am heutigen Tage haben Anleger letztmalig die Chance, abgeltungssteuerfrei in Zertifikate zu investieren. Dass diese Frist für Zertifikateanleger bereits zum 30.06.2008 endet, liegt an einer Sonderregel, die der Fiskus für Zertifikate ersonnen hat: Demnach verlieren Zertifikate ihren Bestandsschutz ab dem 01.07.2009.
Will ein Anleger also Gewinne mit Zertifikaten steuerfrei einfahren, muss er seine Papiere in jedem Fall bis zum 30.06.2009 verkaufen. Um aber nicht die möglicherweise noch teurere Spekulationssteuer für Veräußerungsgewinne innerhalb der 12-Monatsfrist berappen zu müssen, muss der Kauf spätestens am 30.06.2008 erfolgt sein. Nur dann hat ein Zertifikateanleger die Chance, durch Verkauf seines Papiers am 30.06.2009 sowohl die Spekulationsfrist einzuhalten, als auch letztmalig vor Wirkung der Abgeltungssteuer Gewinne einzufahren.
Bevor Sie nun Hals über Kopf noch schnell Ihr Geld in Zertifikate investieren, überlegen Sie aber bitte Folgendes: Selbst wenn Sie heute noch ein Zertifikat erwerben und es dann am 30.06.2009 letztmalig steuerfrei verkaufen, haben Sie ein Problem. Die Wiederanlage des Betrages wird für Sie in jedem Fall abgeltungssteuerpflichtig erfolgen. Für Aktien und Fonds gilt schließlich: Nur Papiere, die bis zum 31.12.2008 den Weg in Ihr Depot finden, bleiben lebenslang von der Abgeltungssteuer befreit.
Deutlich sinnvoller als ein übereilter Zertifikatekauf, um letztmalig für 12 Monate in den Genuss einer steuerfreien Geldanlage zu kommen, ist es daher, sein Geld bis zum 31.12.2008 in gute (Aktien-)Fonds zu investieren und mit diesen lebenslang von der Steuerfreiheit zu profitieren.
Auch bis zu diesem Termin ist allerdings nicht mehr allzu viel Zeit: Von den bis zum 31.12.2008 verbleibenden 183 Kalendertagen sind nur 127 Bank- und Börsenwerktage, an denen Sie Ihren Fondskauf veranlassen können. Sollten Sie sich eine abgeltungssteuerfreie Fondsanlage für nach den Sommerferien auf Termin gelegt haben, bleiben Ihnen gerade noch 84 Börsentage. Die Zeit wird also langsam eng !
Und noch eines spricht dafür, Ihre Abgeltungssteuer-Hausaufgaben nicht mehr auf die lange Bank zu schieben - und zwar gleich in zweifacher Hinsicht: Die derzeit niedrigen Börsenkurse ! Einerseit macht es natürlich mehr Sinn, sein Geld zu niedrigen Kursen an der Börse zu investieren als zu teuren. Und andererseits haben Sie insbesondere bei anstehenden Umschichtungen durch die Einführung der Abgeltungssteuer die einzigartige Möglichkeit, den Fiskus an Ihren aktuell aufgelaufenen Verlusten Ihrer bestehenden Aktien- und Fondsanlagen zu beteiligen. Realisierte Spekulationsverluste können Sie nämlich bis 2013 auch noch unter der Abgeltungssteuer mit dann steuerpflichtigen Gewinnen verrechnen.
Spielen Sie darum nicht auf Zeit ! Nutzen Sie vielmehr die niedrigen Kurse dazu, Ihre Abgeltungssteuerfreiheit erhaltenden Investitionen in den kommenden Wochen vorzunehmen, und prüfen Sie gleichzeitig, inwieweit Sie den Fiskus dabei an Ihren aktuellen Verlusten teilhaben lassen können. Gerne sind wir Ihnen dabei behilflich !
